Contabilidad

El Histórico de Contabilidad se genera automáticamente al realizar las operaciones de ventanilla, de compensación o de truncamiento, y operaciones con cuentas realizadas desde la Gestión de Cuentas (p.ej., apertura/cancelación de plazo, concesión de préstamo, pago recibo préstamo,.), si se han definido los asientos contables asociados (en -Configuración de Asientos), y a las cuentas contables vinculadas a ellos.

Por ejemplo, cada operación de ventanilla o compensación de código ‘005’ que hagamos generará en Histórico de Contabilidad un asiento código ‘005’, con número automático de secuencia que vincula las partidas a D y H de un mismo asiento (cada asiento un número de secuencia), el importe de la operación, el indicador de puesto de trabajo y, en el último campo, el código de asiento.

Al generar el asiento contable, el indicador de Contabilizado será No (N). El significado de este indicador es si el asiento ha sido ‘pasado’ al programa de contabilidad por la función Imprimir, Descarga.

Los códigos de asiento para las operaciones de ventanilla y de compensación serán secuencias de tres números, ya que dependen directamente de los códigos de operación. Los códigos de asiento de truncamiento y de gestión de cuentas (liquidación cuentas, cancelación, pago recibo préstamo, …) serán secuencias de cuatro números, ya que se asignan por programa y han de estar desvinculados de los códigos de operación.

Para Añadir asientos Manualmente, es decir, asientos que no van vinculados a operaciones con cuentas de clientes, existen dos formas posibles:

1. Histórico de Contabilidad

Los campos a completar son los siguientes: – Cuenta: Una de las cuentas contables afectadas.

• Fecha Operación: La fecha de la operación. Por defecto y, en general, será la fecha de trabajo.
• Número de Secuencia: Obligatorio. Si no lo indicamos, lo asigna el programa.
• Importe: Importe de la anotación contable.
• Debe/Haber: Signo de la anotación a la cuenta indicada en el primer campo.
• Documento: Número del documento que contabilizamos, si corresponde (p.ej., un número de cheque al contabilizar un cheque recibido por compensación, .).
• Referencia: Una referencia que queramos indicar en el asiento para ampliar su significado (p.ej., al contabilizar la cámara recibida del 15 de Marzo, se puede indicar Referencia: Cámara recibida 150395-doc.0076).
• Fecha Contabilizado: La fecha en que se traspasa el asiento a contabilidad. Si el asiento no ha sido traspasado, será igual a la fecha de operación. Esta fecha la asigna el sistema. – Contabilizado S/N: Indicador del traspaso al programa de contabilidad. Si no se ha traspasado, el campo se completará con ‘N’ (el indicador lo asigna por defecto).
• Contrapartida: Obligatorio
• Cuenta contable de contrapartida a la que el sistema realizará la anotación de signo contrario a la que estamos introduciendo.
• Concepto: Uno de los conceptos que se utilicen en el programa de contabilidad. Lo tomará automáticamente cuando indiquemos el código de asiento.
• Puesto: Por defecto, el Puesto de Trabajo desde el que se realiza asiento.
• Asiento: Código de asiento contable que motiva el apunte que realizamos (p.ej., si se refiere a recepción de truncamiento-cheques, indicaremos Asiento: 3001). Este código debe existir en ‘Configuración de Asientos’.
• Número: No obligatorio. Podemos utilizarlo como número de orden en el caso de que vayamos a introducir varios asientos iguales pero que deseemos que pasen a contabilidad independientemente (si no indicamos número, todos los asientos con mismo código de asiento se unirán en un único asiento a la hora de traspasar a contabilidad; si indicamos en este campo un número diferenciador, pasarán de manera independiente). Por la función <Añadir> de <Histórico de Contabilidad> podemos añadir movimientos independientes (para el caso de partidas compuestas en un asiento introducido).

Para modificar una partida de un asiento, entraremos por ‘Buscar’ – ‘Escoger’, haremos la modificación pertinente y confirmaremos con «Grabar».

2. Desde las opciones Operaciones Ventanilla, Operaciones Compensación, Truncam.-Cheques -Transferencias -Domiciliaciones -Cajero, podemos seleccionar la opción : Indicamos el código del Asiento Tipificado que deseamos añadir; automáticamente aparecerán las líneas de asiento que hay definidas para ese código.

Únicamente habrá que informar el campo Documento (si queremos que el asiento introducido pase de forma independiente), y el importe que se ha de anotar a cada una de las cuentas afectadas en el asiento (admite líneas con valor nulo, para el caso de asientos compuestos).

Completados todos los campos requeridos, confirmamos con «Grabar». Estos asientos también tienen incidencia en el Histórico de Contabilidad.

Por tanto, si se tuviera que realizar alguna gestión posterior de ellos habría que hacerla desde ‘Enlaces Contables’-Histórico de Contabilidad, de igual manera que los asientos generados de forma automática.

Eliminar Entrando por la función ‘Eliminar’ podemos ‘borrar’ físicamente asientos contables o partidas de asientos.

Impresión La función ‘Imprimir’ permite realizar la impresión de los movimientos seleccionados del Histórico de Contabilidad. Como en todas las opciones de búsqueda, consulta e impresión, se pueden introducir criterios selectivos que reduzcan el intervalo de movimientos a imprimir.

La exportación de los asientos contables se realiza por ‘Históricos Contables’, ‘Imprimir’, ‘Descarga’.

El aplicativo solicitará fecha límite máximo de descarga (por defecto será la fecha de trabajo) que puede ser modificada.

Existen dos opciones para exportar los asientos. Detallados o Agrupados.

La opción detallados pasará a contabilidad uno por uno todos los movimientos que se hayan producido.

La opción agrupados reúne todos los movimientos de Histórico de Contabilidad y los clasifica por fecha de operación, agrupándolos por su código de asiento.

Así, aunque haya cincuenta movimientos de código de asiento ‘005’ y con cargo a cuentas de ahorro, sólo pasará un movimiento a la cuenta contable de cuentas de ahorro, por el total de los cincuenta movimientos, y un movimiento a la cuenta que hemos definido como contrapartida, también por el total de los movimientos.

Sólo se traspasarán independientemente los asientos generados manualmente en los que hayamos completado el campo NÚMERO.

Pasos fundamentales:

1. Revisar: permite comprobar que la contabilidad a traspasar está cuadrada. Este paso se puede realizar en cualquier momento, no necesariamente a la hora de traspasar la contabilidad.
2. Impresión: permite obtener por impresora los movimientos a traspasar a Contabilidad, según dos criterios: – Imprimir: imprime los asientos que se van a traspasar a contabilidad, ordenados por Código de Operación/Asiento.