Crédito
Peculiaridades cuentas de crédito
La Cuenta de Crédito es un contrato de carácter mercantil, en virtud del cual se concede un límite de disponibilidad de crédito, en función de la garantía y según unas condiciones determinadas. La característica diferencial de esta forma de crédito es la facultad que se concede al cliente de efectuar los reintegros e ingresos que considere oportunos, siempre que no sobrepase el límite estipulado.
Las Cuentas de Crédito presentaran en pantalla los datos que indicamos a continuación, lógicamente se introducirán en Apertura, y podremos gestionarlos por el resto de opciones.
- Fecha de Vencimiento: Se ha de introducir
- Límite: Importe concedido en la Póliza de Crédito. Importe máximo hasta el cual podrá disponer el cliente en la cuenta corriente vinculada, según las condiciones pactadas en el contrato, antes de cualquier amortización.
- Retención: Aplicar retención I.R.C.M. (Normalmente, será ‘S’).
El documento a imprimir en Apertura es el Contrato, en Cancelación será una imposición o reintegro.
Existe una operación que se llama Concesión de Límite que origina los movimientos de histórico y contables.
Concesión del límite
La Concesión de Límite permite cambiar datos en las cuentas aperturadas que aún no tienen el límite concedido, mientras no se realice este proceso no podremos trabajar con esta cuenta. La comisión de apertura se calcula en la concesión de modo que actúa sobre la propia Cuenta de Crédito. DISPONIBLE = LÍMITE – COMISIÓN.
Una vez la cuenta esté concedida no podemos cambiar condiciones.
La Cancelación del crédito liquidará movimientos del histórico, saldo de la Cuenta a cero, marcará la Cuenta como cancelada, este proceso de Cancelación presentará en pantalla los saldos y cálculos que se realicen para efectuar la operación (interés deudor, interés acreedor, interés demora, saldo excedido, saldo no dispuesto, IRCM) que generarán los movimientos de histórico y contables y control de contadores.
Liquidación de intereses – Cuentas de crédito
En esta opción se Liquidación de las cuentas de Crédito. Se ejecución consta de varios pasos, y en concreto: cálculo de intereses de la Liquidación, estadísticas de la Liquidación y cuentas en situación de Mora.
A) Cálculo de intereses de la Liquidación
Entrarán las Cuentas de Crédito que no estén canceladas ni estén marcadas como morosidad (Riesgo/Garantía). Si la Cuenta está marcada como morosidad se tratará en un proceso de Liquidación separado.
Se seleccionarán de la Cuenta los movimientos que tienen que entrar en la Liquidación, que serán: los no marcados como liquidados y con fecha operación menor o igual a la fecha de Liquidación.
Se clasificarán los movimientos por fecha valor. y se liquidará la cuenta por el método hamburgués.
- DÍAS = FECHA VALOR SIGUIENTE – FECHA VALOR ACTUAL
- NÚMEROS = SALDO * DÍAS /100
Si existe excedido, se determinarán los números excedidos. El saldo excedido será SALDO DEUDOR – LÍMITE. Si hay Saldo excedido se liquidará todo como saldo deudor y la diferencia como excedido. En la determinación del Límite para el cálculo del excedido, se tendrá en cuenta la posible amortización (reducción) del mismo, y su fecha de entrada en vigor, realizada de forma automática si es contractual, o directa a través del Aplicativo.
– Fecha de operación anterior a la Fecha de amortización, el Límite Actual + Amortización del Periodo.
– Fecha de operación igual o posterior a la Fecha de amortización, el Límite será Límite Actual.
Si el saldo es deudor los números serán deudores, y si es acreedor los números serán acreedores.
Se acumularán los números calculados, y se repetirá esta operación hasta tratar la totalidad de movimientos que deben entrar en la Liquidación.
Determinación de los Saldos Medios de la Liquidación, correspondientes a SALDO MEDIO:
- DEUDOR = -NÚMEROS DEUDORES * 100 / DÍAS DE LIQUIDACIÓN
- ACREEDOR = NÚMEROS ACREEDORES * 100 /DÍAS DE LIQUIDACIÓN
- EXCEDIDO = NÚMEROS EXCEDIDOS * 100 /DÍAS DE LIQUIDACIÓN
Si existe comisión sobre saldo medio no dispuesto, se calculará de acuerdo con el siguiente procedimiento:
- SALDO MEDIO NO DISPUESTO = LÍMITE – SALDO MEDIO DEUDOR
- COMISIÓN = % COMISIÓN * SALDO MEDIO NO DISPUESTO / 100
Se tomará el tanto por cien o por mil según como se determine.
Se calcularán los intereses (deudor, acreedor y excedido), tomando los porcentajes de interés reflejados en el registro de la cuenta.
Cálculo sobre números:
NÚMEROS DEUDORES
- INTERÉS DEUDOR = NÚMEROS DEUDORES * %_D /DÍAS AÑO (CIVIL O COMERCIAL)
- ACREEDOR INTERÉS= NÚMEROS ACREEDORES* %_A /DÍAS AÑO (CIVIL O COMERCIAL)
- INTERÉS EXCEDIDO = NÚMEROS EXCEDIDOS * %_E/DÍAS AÑO (CIVIL O COMERCIAL)
% INTERÉS (DEUDOR, ACREEDOR O EXCEDIDO)
Se calcula el I.R.C. sobre los intereses acreedores y se determinarán los T.A.E. deudor y acreedor de acuerdo con la siguiente formula:
k
T.A.E. = ( 1 + i ) – 1 , siendo k: número de veces que el año contiene al período.
i: tanto por uno efectivo.
Se generará un registro en la tablas s_liqui.
B) Estadísticas de la Liquidación.
Partiendo de la tabla se generarán estadísticas basadas en las actuales pero con algunas modificaciones aún no determinadas.
* Extractos o Cartas de comunicación. Los datos quedarán definidos por las tablas de configuración de informes.
* Listado resumen por cuentas.
- – Número de Cuenta,
- Grupo de Cuenta,
- Titular,
- Saldo Cuentas,
- Saldo Medio Acreedor,
- Intereses acreedores,
- Saldo Medio Deudor,
- Intereses Deudores,
- Saldo Medio Excedido,
- Intereses excedidos,
- Saldo Medio no Dispuesto,
- Importe Comisiones por Saldo Medio no Dispuesto,
- Importe IRCM,
- Totalizaremos por Plan, Oficina, Total final.
* Por Importes saldo actual acreedor:
- Límite Desde Saldo,
- Límite Hasta Saldo,
- Número de Cuentas incluidas en el límite,
- Sumatorio de Saldos incluidos en el límite,
- % sobre total de Cuentas,
- % sobre total importe,
- Total final de cuentas e importes
* Por Importes saldo actual deudor:
- Límite Desde Saldo,
- Límite Hasta Saldo,
- Número de Cuentas incluidas en el límite,
- Sumatorio de Saldos incluidos en límite,
- % sobre total de Cuentas,
- % sobre total importe,
- Total final de cuentas e importes
* Por Importes Saldo Medio acreedor:
- Límite Desde Saldo,
- Límite Hasta Saldo,
- Número de Cuentas incluidas en el límite,
- Sumatorio de Saldos incluidos en límite,
- % sobre total de Cuentas,
- % sobre total importe,
- Total final de cuentas e importes
* Por Importes Saldo Medio deudor:
- Límite Desde Saldo,
- Límite Hasta Saldo,
- Número de Cuentas incluidas en el límite,
- Sumatorio de Saldos incluidos en límite,
- % sobre total de Cuentas,
- % sobre total importe,
- Total final de cuentas e importes
* Por Importes Saldo Medio excedido:
- Límite Desde Saldo,
- Límite Hasta Saldo,
- Número de Cuentas incluidas en el límite,
- Sumatorio de Saldos incluidos en límite,
- % sobre total de Cuentas,
- % sobre total importe,
- Total final de cuentas e importes
* Por Grupos/Saldos:
- Número de Grupo ,
- Total Cuentas incluidas en el grupo,
- % sobre total de Cuentas,
- Total Cuentas con Saldo Actual Deudor,
- Sumatorio de Saldos Deudores del Grupo,
- % sobre total de Cuentas con Saldo Deudor,
- % sobre total importe saldo deudores,
- Total Cuentas con Saldo Actual Acreedor,
- Sumatorio de Saldos Acreedores del Grupo,
- % sobre total de Cuentas con Saldo Acreedor,
- % sobre total importe saldos acreedores,
- Total final de cuentas e importes
* Por Grupos/Intereses:
- Número de Grupo ,
- Total Cuentas incluidas en el grupo ,
- % sobre total de Cuentas,
- Total Cuentas con Intereses Deudores,
- Sumatorio de Intereses Deudores del Grupo,
- % sobre total de Cuentas con Intereses Deudores,
- % sobre total importe Intereses Deudores,
- Total Cuentas con Intereses Acreedores,
- Sumatorio de Intereses Acreedores del Grupo,
- % sobre total de Cuentas con Intereses Acreedores
- % sobre total de importe Intereses Acreedores,
- Total Cuentas con Intereses Excedidos,
- Sumatorio de Intereses Excedidos del Grupo,
- % sobre total de Cuentas con Intereses Excedidos,
- % sobre total de importe Intereses Excedidos, – Total final de cuentas e importes
C) Cuentas de Crédito en situación de Mora
Se partirá de las Cuentas Morosas Crédito, y el proceso será idéntico al de las Cuentas de Crédito en situación normal.
Las estadística generadas en este proceso son idénticas a las generadas en el proceso de las cuentas de Crédito en situación normal.
Extractos de movimientos
Únicamente podrán extractarse las Cuentas Corrientes, de Ahorro y de Crédito.
Para ello, entraremos desde el menú principal por la opción < Gestión de Cuentas > al tipo de cuenta que vayamos a extractar. Entraremos a la opción Extractos .
Por la función ‘Calcular’ se indicará la fecha tope a extractar y el intervalo de cuentas a extractar.
Esta función crea un fichero temporal con los movimientos pendientes de extractar de las cuentas seleccionadas, y cuya fecha de operación sea inferior o igual a la última fecha indicada.
Una vez ejecutada la opción -Calcular-, podemos pasar a la opción < Imprimir >, por la cual imprimiremos los extractos de las cuentas seleccionadas (tantas veces como se desee).
Una vez realizada la impresión de extractos, efectuaremos la función < Incorporar >: por esta función se marcan en el Histórico de Movimientos las operaciones ya extractadas, y se actualiza la Fecha de Último Extracto de cada una de las cuentas seleccionadas, así como el número de hoja de extracto.
Si no realizamos esta función, los movimientos extractados seguirán apareciendo como ‘Pendientes de Extracto’.
El último paso a dar, que puede ser realizado en otra fecha, es la función -Borrar-. Por esta función se elimina el fichero temporal creado desde la función -Calcular-, una vez hayamos impreso e incorporado (funciones Imprimir e Incorporar respectivamente) los movimientos. Es recomendable borrar justo antes de generar los extractos del periodo siguiente a los que tenemos, de esta forma los tendremos disponibles para listarlos de nuevo.